Щодо обов’язку по поданню відомостей про бенефіціарів і структури власності

Звертаємо увагу, що 11 червня 2021 року в газеті «Урядовий кур'єр» було опубліковано Наказ Міністерства фінансів України від 19 березня 2021 № 163 «Про затвердження Положення про форму та зміст структури власності».

Даний Наказ набирає чинності через один місяць після його опублікування, тобто з 11 липня 2021 року.

Набрання чинності таким Наказом тягне за собою обов’язок компаній подати державному реєстратору документи на підтвердження відомостей про кінцевих бенефіціарних власників протягом трьох місяців з моменту набрання чинності таким Наказом.

Тепер всі юридичні особи протягом трьох місяців – з 11 липня по 11 жовтня 2021 року, повинні подати державному реєстратору схематичне зображення структури власності та документи для поновлення в Єдиному державному реєстрі відомостей про структуру власності і кінцевих бенефіціарів власників.

Зразки такої структури власності станом на сьогодні вже опубліковано на сайті Міністерства фінансів (додаємо окремим файлом такі зразки).

Додатково: Раніше обов’язку подавати структуру власності і відомості про бенефіціарів не виникало, тому що законом було встановлено, що такі відомості подаються протягом 3 місяців від дати прийняття Міністерством фінансів Наказу про затвердження структури власності. Такий Наказ не приймався Міністерством фінансів більше року.

Перелік документів, які потрібно подати державному реєстратору наступний:

— заяву за формою 2 або 4 (затверджена форма);

— структуру власності;

— витяг, виписку чи інший документ, що підтверджує держреєстрацію юрособи-нерезидента (для засновників — нерезидентів);

— для бенефіціарів-нерезидентів та резедентів (тільки з паспортом-книжечкою) – нотаріально засвідчену копію документа, що посвідчує особу; для бенефіціарів-резидентів, в яких паспорт у формі ID-картки – ксерокопію паспорту;

—  довіреність на представника.

*Також нагадуємо, що в компаній існує обов’язок підтверджувати дані про кінцевих бенефіцарних власників в наступних випадках: щорічно протягом 14 днів від дати їх реєстрації; при внесенні в ЄДР змін про компанію.

Крім того, у випадку, коли дані про кінцевих бенефіціарних власників змінилися, необхідно вносити відповідні зміни в реєстр протягом 30 днів.